过程框架
下面概述了一个广泛的概述，以帮助理解该功能及其关键部分. 内部审计和咨询服务 职能部门可分为六(6)个部分-本展览重点介绍了职能部门的内部审计结构和关键流程.
内部审计政策
定义的一般权限和职责 内部审计和咨询服务. 我们有能力获得所需的支持，以提供有价值的服务.
内部审计 政策1.14
- 提供内部审计功能的存在
- 担任独立评估师
- 能够访问所有的操作/活动
- 不受限制地接触所有人员，记录和财产
- 向总统报告
审计委员会约章
提供独立的沟通并定义监督(治理).
内部审计监督
- 内部审计人员评价(5.1)
- 内部审计流程(5.2)
- 内部审计报告(5.3)
内部控制和行为准则监督
- 提供内部控制评估(7.1)
- 报告违反行为准则的行为(7).2)
审计及环境评估
制定了广泛的风险评估，有助于了解大学在规划审计领域时的整体风险概况.
- 风险评估
- 审核计划流程
审计活动
审计资源被分配到定义的区域. 管理方面的要求/特别项目将视情况而定.
- 审计计划
- 调查
- 特殊项目
- 外部审计协助
欺诈举报计划
审计活动的沟通
正式的审计报告发给管理层，以传达最终结果. 具体的关键数据被捕获和分析，以评估我们的大学环境. 根据审计章程，任何问题都可以直接向审计委员会提出.
管理报告
- 管理简报(单页报告)
- 执行概要
- 总统审计行动表
- 其他
审计委员会
- 内部审计活动报告摘要
审计跟进流程
提供需要持续干预的后续行动.
- 审计标记为高风险的领域/项目
- 特别要求的